原標題：三季度壽險公司違規現象有所抬頭

來源：中國銀行(3.210, -0.03, -0.93%)保險報

近期，普華永道發布《2020年三季度保險行業合規監管分析》，統計了銀保監系統2020年三季度發布的針對保險機構的罰單數據，并作出梳理分析。

數據統計發現，與今年二季度相比，三季度壽險公司的罰單數量和處罰金額出現了大幅度增長，也暗示壽險公司違規現象有抬頭趨勢。

罰單總金額超4600萬元

2020年三季度，銀保監系統共開出359張監管處罰罰單，罰單總金額達4614.42萬元，涉及109家保險機構。

行政處罰決定主要涉及停業、停止接受新業務、撤銷高管任職資格、罰款、警告五類。

從罰單涉及的保險公司類型上看，財產險公司、人身險公司和保險中介機構依然為銀保監機構嚴查嚴處對象，同時對健康險以及責任險公司的監管關注也在提升。

具體來看，2020年三季度銀保監會及其派出機構開出的359張罰單中，財產險公司罰款金額達2166.5萬元，占比46.95%，罰單數量101張，占比28.13%。

24家人身險公司共收到128張罰單，占三季度罰單總量的35.65%，罰單數量遠高于財產險和保險中介機構，躍居罰單數量第一位；罰款金額合計1311.30萬元，占比28.42%，罰款金額位居第二位。

58家保險中介機構共收到85張罰單，占三季度罰單總量的23.68%，罰單累計罰款金額達903.22萬元，占比19.57%。中介機構罰單金額以及罰單數量均位于第三位，低于財產險和人身險。

此外，三季度最大的罰單罰款金額220萬元，系針對平安產險開出。其中，平安產險總公司及4家分支機構罰款累計179萬元，對于涉事高管罰款累計41萬元，合計220萬元。

違法違規事由包括未按車輛實際使用性質承保商業車險，手續費費用未分攤至各分支機構，虛列理賠費用，給予投保人、被保險人保險合同約定以外的利益等。

編制提供虛假資料是“頑疾”

根據普華永道梳理，除了罰款、警告和責令整改等對于保險機構來說屢見不鮮的處罰決定之外，在2020年三季度，有4家保險機構被處以更為嚴厲的行政處罰，其中包含停業、停止接受新業務、撤銷高管任職資格。

比如，2019年5月，吉林銀保監局對安永保險公估有限公司開展了現場檢查，發現該公司存在未備案開展公估業務的違規行為。

2019年12月，吉林銀保監局向該公司下發監管意見書，責令該公司于2020年1月22日前完成經營保險公估業務備案工作，但該公司未在規定期限內按要求備案。

2020年7月29日，吉林銀保監局責令安永保險公估有限公司停業并處3萬元罰款的行政處罰。

普華永道梳理發現，按照罰單數量排名，2020年三季度前三大違法違規事由為“編制提供虛假資料”“給予投保人保險合同以外的利益”以及“虛構中介業務”三種保險業舊疾、頑疾，而處罰事由的具體表現形式也是花樣百出，亂象叢生。

比如，三季度有62張處罰罰單事由是關于編制、提供虛假資料，具體表現形式則包括：

● 編制、提供虛假的報告、報表、文件、資料

● 理賠業務系統記錄虛假時間信息

● 車輛保險承保資料虛假

● 虛增會議費

● 用于處理客戶理賠資本虛增

● 虛列廣告費、業務及管理費

● 虛構勞務派遣人員、外包勞務費

據普華永道統計，2020年三季度最高頻出現的處罰依據前五條均來自《中華人民共和國保險法》（以下稱《保險法》），其中《保險法》第一百七十一條累計引用最多，高達178次。

普華永道認為，該條主要針對處罰單位的直接負責主管人員以及其他直接責任人。不難看出，銀保監會堅持實行“雙罰制”，責任到人，為的是監督公司管理層真正挑起公司治理以及合法合規的重任，做到權責一致。

壽險公司違規有抬頭趨勢

通過數據統計，普華永道發現，與2020年二季度相比，三季度人身險公司的罰單數量和處罰金額出現了大幅度增長。

處罰類型除常見的警告、責令整改、罰款等，還出現一例因“在任職資格申請材料中未如實反映曾受到保險監管部門行政處罰”而導致高管任職資格撤銷的案例。

其次，2020年三季度不論是財產險公司、人身險公司還是保險中介機構，受罰的最大原因皆為編制、提供虛假材料以及財務數據不真實兩項“頑疾”。

普華永道認為，在嚴監管的環境下，為堅守合規底線，遠離違規紅線，保險公司加強內部控制體系的建設和監督，提升自身數據質量、數據治理水平已經迫在眉睫。

普華永道表示，良好的內部控制以及合規建設機制是企業最值得信賴的防線。機構應建立完善的風險管理機制，同時加強員工合法合規賦能，從上到下構建合規文化、提高違規代價，防患于未然。

另外，有些保險公司屢屢因虛假、不真實的數據和材料受到處罰，機構不僅需要支付罰款，還有可能面臨其他更嚴重的行政處罰，如停止業務、撤銷高管任職等。

同時，還會造成極其嚴重的不良聲譽影響，降低客戶對公司的信任及黏性。

對此，普華永道建議保險公司應在上述領域加強風險及合規內控的管控力度，建立良性的管理機制確保合規及業務有效融合，聯動一二三道防線形成閉環的監督體系，進一步加強考核及問責，并應用自動化的合規工具提前預警以及及時發現業務過程中的合規問題，為公司的健康持續發展提供保證。